提前为宝贝解决“遗产税”困扰

   著名的本杰明．弗兰克林曾说过一段很幽默的话：“世界上只有两件事情是不可避免的，一是死亡，二是税收，还有一件事比死亡和税收之类的不幸更甚，那就是死亡与税收结合的产物——遗产税。”

   随着我们对遗产税的探讨，很多读者从我们前几期的内容中了解了家庭资产规划、不动产对家庭资产影响等很多家庭理财的知识。更多的妈咪开始用科学的方法思考家庭财务规划的问题。面对遗产税的一些困惑，妈咪们更多的是想了解如何解决。

   关于遗产税的Q&A

Q：现在就将房产及银行账户改在孩子的名下，是否就可以避免遗产税？

A：不可以。国外的经验是，收入就应缴纳所得税，在孩子名下的资产未能解释来源的并无缴纳所得税的纪录的资产，应被视为赠与。会被要求缴纳与遗产税相对应的赠与税。许多国家就是采取遗产与赠与税合并统一征收的，以避免利用遗产与赠与税率的不同，达到逃税的目的。所以，对于提前处理的资产比例和过程最好咨询专业的财务策划师提前策划准备。

   关键点解析：将资产列于孩子名下的3个弊端

1.并不能完全避免遗产税，国家还有可能追缴收入所得税和赠与税。

2.如果孩子未成年，未成年人没有独立签订合约的能力，只能由指定的监护人负责管理，很多是由家长用孩子的名义代签字。一旦子女成年，监护关系便自动终止。在法律上孩子可以自由支配自己的资产，而家长再无权干涉。

3.如果将全部资产提前交由子女处理，父母的晚年生活可能出现问题。如果只是部分，剩余的资产还要缴纳遗产税。

国际通行解决遗产税的3个工具：人寿保险、信托、离岸公司

*解读人寿保险4大优势

   人寿保险——最佳变现性的遗产规划工具！

优势1：人寿保险通常是在遗产清算时提供现钞的最佳手段。《中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）》第五条第四款被继承人投保的人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。也就是在我们最需要钱的时候给钱的办法。

优势2：在众多的理财产品中，人寿保险是唯一一种可以在引致现金需求的事件——死亡——发生的同时提供现金的工具。

优势3：可以把寿险的保费看作是看涨期权（买入期权）的买入价。这样，只要花费大约相当于5%-20%的保费，个人就可以购买到一项与债务价值相当的要求权，并可以在债务到期时执行这一权利。

优势4：通过人寿保险，我们就可以确定自己的资产能够完整无缺的转给孩子，而不用担心财产会被强制拍卖、家庭财产会被迫变现，也无需担心有些高收益资产会在不好的时机被迫出售。

   特别关注：购买人寿保险的4大关键问题

Q1：应该在何时准备人寿保险？

A1：立刻！

购买人寿保险不是由投保方单方意愿决定的。保险公司是否愿意接受投保也是要考虑的问题。一般情况下，影响保险公司核保的因素有被保险人的身体状况、年龄、财务状况等。越年轻费用越低，而一旦发生任何疾病史，或出现症状都有可能被要求支付更高费用或被拒保。我碰到过许多40岁刚出头的客户，事业有成进行遗产规划时想购买人寿保险，却因为健康原因被保险公(m.tulaoshi.com)司拒保或延期承保，终生失去利用这一财务工具的机会。

理财专家建议：虽然我国现未开征遗产税。总体分析，我们这一代人应该能碰到。所以今天就应行动起来，尽快咨询一位有财务策划师资格的寿险顾问，商讨相应保险方案。一个专业的理财规划师不仅要有专业的背景，更要有丰富的解决财务问题的经验。这至少需要1-2年全职时间。我们不可能花这么多时间自学，所以，不要等自己全面弄懂了，再执行保险计划。

另外，养成良好习惯，在每次资产增长或变动时，主动通知我们的保险代理人及时增加保险额度。以保证我们的保险额度与我们的资产总额一直保持合理比例。

Q2：应该购买什么样的保险计划？

A2：大部分的商业保险公司提供的保险产品中都有定期寿险、终身寿险计划。一般的保险如大病、养老等也含有一定的寿险保额，可以好好利用。

保险公司推出的“万能险”由于保额可以随时按照客户要求变化，可以很好地满足我们解决遗产税问题，不失为一种很好的选择。具体的方案应在专业人员指导下的依据家庭情况全面制定综合保险方案。

理财专家建议：不要买单一的保险产品，除非我们能了解这一产品在我们的家庭理财方案中的作用。否则很可能这一产品与我们以后的理财方案不能匹配，或重复、或矛盾、或比例不平衡。

Q3：应该选择向谁购买保单？

A3：选择有理财能力并有解决遗产税经验的专业保险代理人。

选择在保险公司已工作半年以上，并能让我们确定其有能力持续至少5-10年在该公司工作下去，且是你要喜欢的、比你年轻的（或至少年龄相仿的）。

理财专家建议：最好选择一位专业的有实际操作经验的理财策划师，由他推荐保险代理人。即使保险代理人变动，但理财策划师会定期帮助我们审核计划。

Q4：应该如何安排，才能使得负担遗产处理费用的人能够获得保险金？

A4：对于已婚的夫妇来说，当其中一人先行离去的时候，对于继承人来讲，只继承婚内财产的一半，这就可能消除或减少大部分的遗产税。

因此，另一位配偶离去时如何取得足够的现金缴纳遗产税就成为焦点问题。其中的部分资产可能出现二次缴税。

   理财专家建议：

1.为两个人分别购买人寿保单，使保险金额足以满足预期的需求。分别成为对方该额度下保单的唯一受益人。保险额度需求参看前面林林妈案例的试算。

2.利用联合寿险保单，但我国市场暂无此类服务。

如果遗产总额与保险金额都很庞大，那么由被保险人及其配偶之外的第三方作为保单所有人或许会比较恰当。第三方可以是信托基金，也可以是孩子。在境外，在资产总额很大的情况下，可以利用保费贷款计划，进行金融投资整合，在解决遗产税的同时，更可获得高额利益。

产后抑郁是很多妈妈的难题，而产后新妈妈患产后抑郁的很多，患上产后抑郁的危害也很多，那么容易患上产后抑郁症的产妇有哪些呢？看看你是否属于其中呢？

容易患上产后抑郁症的产妇一、爱发脾气、爱生闷气的

有的女人本来就爱生闷气，爱发小脾气，遇事时不能很冷静的思考问题，而是一味的往牛角尖里钻。这样的女人在月子里要是遇上什么不开心的事情，在那样憋闷的环境中，不抑郁的话还让人觉得奇怪呢。说到底，还是跟性格有关。所以有时候需要男人也稍微了解一下这种病症，如果自己家里有这样性格的老(图老师整理)婆，在老婆怀孕后千万不要刺激她，尽量地顺着她，性格要改不是件容易的事，可如果在产后月子这关键时刻得了产后抑郁，那就有点麻烦了。

容易患上产后抑郁症的产妇二、怀孕本身具有一定危险性的孕妇

一些情况较复杂或有危险性，需要长期卧床静养，或进行多次遗传基因测试的怀孕(比如说双胞胎或多胞胎)，会使孕妇备受精神和肉体的折磨。她们一方面要忍受怀孕带来的肉体痛苦，另一方面还要为其结果而担惊受怕，所以这一类孕妇较易受到孕期抑郁症的困扰，应特别注意。

容易患上产后抑郁症的产妇三、心智还未成熟的

对于一个虽然已婚，但自己心智还不算成熟，还需要别人照顾的女人来说，可能会得产后抑郁的几率会比成熟女人要多得多。为什么呢?一个自己还像个孩子似的的人，怎么能接受突然的角色转换，马上得心应手的变成一个面面俱到的巧手妈妈?不管是因为无法接受这样的角色转换，还是忧虑自己能不能做一个好妈妈，这些都能成为得产后抑郁的有利条件。

容易患上产后抑郁症的产妇四、对孩子有性别歧视的

怀胎十月，又辛苦生下他(她)，谁知道跟自己原本希望的相差太远，心情一下子跌落到谷底，忧虑、忐忑、郁闷、心烦等等一大堆情绪在心里翻腾，产后抑郁也就慢慢靠拢了。

容易患上产后抑郁症的产妇五、月子里睡不好的

很多妈咪无论白天晚上都是自己带孩子，容易产生委屈、烦躁、易怒的情绪，甚至在繁忙的夜晚和寂寞的清晨，产生对丈夫和无辜宝贝的怨恨。

妈妈们为什么会患上产后乳腺炎?诱发产后乳腺炎的因素有哪些?很多妈妈对于这一问题可能都还不太了解，今天就跟小编一起来了解一下吧!

诱发产后乳腺炎的因素一、乳汁排通不畅，淤积乳房内。乳汁淤积，排乳不畅是产后乳腺炎发病的主要原因。造成乳汁滞留的原因可能是宝宝吸吮姿势不正确，导致奶水没办法完全被吸出。而宝宝在吸不到乳汁的情况下便会越吸越大力，会将妈妈的乳头咬破，进而造成细菌感染，使细菌进入乳房组织。另外，妈妈在喂奶时用指头挤压乳房，也会阻碍乳汁的流出。

诱发产后乳腺炎的因素二、孕期忽视了乳头的保养，而使乳头皮肤表皮薄弱易损。由于初产妇的乳头皮肤抵抗力较弱，容易在宝贝的吸吮下造成损伤，使乳汁淤积，(m.tulaoshi.com)细菌侵入。

诱发产后乳腺炎的因素三、有些新妈咪的乳头发育不良，如乳头内陷，也有碍哺乳的进行。

诱发产后乳腺炎的因素四、初产妇的乳汁中含有比较多的脱落上皮细胞，更容易引起乳管的阻塞，使乳汁淤积加重。乳汁的淤积又往往使乳腺组织的活力降低，为入侵细菌的生长繁殖创造有利的条件，如不及时疏通极易发生乳腺炎。

患上产后乳腺炎对于要进行母乳喂养的妈妈们来说是个很大的影响，因此妈妈一定要做好预防，避免诱发产后乳腺炎。

备孕女性必知的怀孕十大征兆（一）

乳房变大、变敏感

怀孕早期的征兆之一就是乳房敏感、胀痛，这是由于你的激素水平提高所引起的。这种胀痛感与你经期前的感觉很相似，只是更强烈一些。这种怀孕征兆会在你怀孕3个月之后有明显好转，你的身体到那时就已经适应孕期荷尔蒙的改变了。

疲倦

你会突然感到疲倦，甚至觉得筋疲力竭。没有人确切地知道怀孕早期的疲劳症状是由什么引起的，不过，快速增加的孕酮(也叫“黄体酮”)水平可能会使你感到特别困倦。

一旦进入怀孕中期，你就会开始感到精力比孕早期更充沛了，但是到了怀孕晚期，疲倦感通常会再次出现。因为，这时你的体重会大幅增加，而且孕期常见的不适反应也会影响你晚间的睡眠质量。

植入性出血

怀孕早期的征兆还可能表现为少量的阴道出血。在受孕后第11～12天左右，差不多在你发现自己错过月经的时候，一些女性会有少量的阴道出血。这种阴道出血可能是由于受精卵植入血液丰富的子宫内膜所引起的，这个过程在受精6天后开始。

植入性出血的出血量非常少，表现为一些红色血斑，或者粉红色、红褐色斑迹，这种情况大约会持续一两天。但是，如果你发现出血量比这个大，尤其是同时还伴有疼痛感的话，一定要去医院就诊，因为这有可能是宫外孕的征兆。

恶心呕吐

恶心呕吐是最常见的怀孕征兆。如果你像大多数女性那样，孕吐大概在你受孕1个月之后才会出现。少数幸运的女性在整个孕期都不会孕吐。不过，也有一部分女性在此之前，就会开始觉得恶心。孕吐不仅仅出现在早晨，在中午或晚上都有可能发生。

差不多一半有孕吐的女性，在孕中期开始后，就不再出现恶心、呕吐现象了。其余的大部分女性可能还需要再等1个月左右的时间，孕吐症状才会有所减轻。

对气味更加敏感

如果你突然对气味变得非常敏感，你也可以问自己：“我是不是怀孕了?”。如果你刚怀孕不久，可能会受不了炒菜的油烟味或茶叶的气味，而且某 些香味还会让你作呕。尽管没有人能够确定，但这种怀孕征兆可能是由于你体内急速增加的雌激素所导致的。你可能还会发现那些平时你很喜欢吃的东西，突然间也 会让你觉得恶心。